Visste du att nya regler för förtidspension, det som i dag heter sjukersättning, gjorde 2026 till det största förändringsåret på länge? Funkisskatten är avskaffad från den 1 januari 2026, åldersgränsen har höjts från 66 till 67 år och beloppen har räknats upp med prisbasbeloppet. Vi går igenom vad som gäller nu, i kronor och datum, och hur sjukersättningen väger den dag du vill låna till bil eller bostad.
Förtidspension mot sjukersättning
Ordet förtidspension lever kvar i vardagsspråket, men förmånen avskaffades redan 2003 och ersattes av dagens system. Sjukersättning är ersättningen för dig som sannolikt aldrig kommer att kunna arbeta heltid på grund av sjukdom, skada eller funktionsnedsättning, medan aktivitetsersättning är motsvarigheten för unga mellan 19 och 29 år, alltid tidsbegränsad. Namnbytet var mer än kosmetika: förtidspensionen hörde till pensionssystemet, sjukersättningen hör till sjukförsäkringen, och det påverkar allt från skatt till hur din framtida pension räknas.
Kraven är höga. Arbetsförmågan ska vara stadigvarande nedsatt med minst en fjärdedel, och den prövas mot alla arbeten på hela arbetsmarknaden, inte bara mot ditt gamla yrke. Ersättningen beviljas i fyra nivåer, 25, 50, 75 eller 100 procent, beroende på hur mycket förmåga som finns kvar, och ett läkarunderlag som styrker nedsättningen är grunden i varje ansökan. Den som beviljas hel sjukersättning har med andra ord fått myndighetens besked att arbetslinjen är prövad och stängd, och det är just därför ersättningen är tillsvidare i stället för tidsbegränsad.
Blanda inte ihop ersättningen med sjukpenningen, för de svarar på olika frågor. Sjukpenning är den tillfälliga ersättningen under en sjukskrivning, där tanken är att du ska tillbaka, medan sjukersättningen är svaret när återgången inte längre bedöms möjlig. Många går hela kedjan: först sjukpenning i månader eller år, sedan prövning mot hela arbetsmarknaden, och först därefter sjukersättning. Det är också därför ansökan kräver tålamod och dokumentation, för det som prövas är inte hur sjuk du är i dag utan hur arbetsförmågan ser ut på många års sikt.
Vad får du i sjukersättning 2026?
Ersättningen har två våningar. Garantinivån är golvet för den som haft låga eller inga inkomster, och för den som fyllt 30 år motsvarar den 2,78 prisbasbelopp per år, med prisbasbeloppet 59 200 kronor 2026 blir det cirka 13 700 kronor i månaden före skatt. Under 30 år är nivån något lägre, och den som bott i Sverige kortare tid än 40 år kan få en reducerad garantinivå. Den som arbetat före beskedet får i stället inkomstrelaterad sjukersättning: 64,7 procent av antagandeinkomsten, ett snitt av de bästa inkomståren, upp till ett tak på 7,5 prisbasbelopp.
Antagandeinkomsten är alltså nyckeltalet för dig som arbetat, och den beräknas på ett urval av dina bästa inkomstår före beslutet. Det gör tidpunkten för ansökan mindre viktig än många tror men underlaget desto viktigare: kontrollera att alla inkomstår kommit med, inklusive år med föräldrapenning och sjukpenning som kan vara pensionsgrundande, för en miss i underlaget följer med i ersättningen i decennier.
Beloppen följer prisbasbeloppet och skrivs därför om varje årsskifte, aktuella nivåer finns alltid hos Försäkringskassans sida med aktuella belopp. Uppräkningen 2026 stannade vid 0,7 procent eftersom inflationen varit låg, vilket väckt kritik när lönerna samtidigt ökar flera procent: golvet följer priserna, inte löneutvecklingen, så avståndet till de arbetandes plånböcker växer även utan att någon regel ändras.
Partiell ersättning går utmärkt att kombinera med arbete på den andel som är frisk: den som har halv sjukersättning kan arbeta halvtid, och ersättningen fyller resten. Vill du längre fram pröva mer arbete än ditt beslut medger, kontakta alltid Försäkringskassan innan du börjar, för det finns ordnade vägar att pröva arbetsförmågan utan att beslutet rivs upp direkt, men egna experiment utan besked kan bli dyra.
Funkisskatten är borta
Uppräkningsmekaniken är också värd att förstå för planeringens skull. Eftersom prisbasbeloppet fastställs varje höst för nästa år vet du redan i september ungefär vad januari ger, och åren efter hög inflation kommer rejäla lyft medan lugna prisår som detta ger små steg. Ersättningen skyddar alltså köpkraften mot priserna, varken mer eller mindre, och gapet mot löntagarna är en politisk fråga snarare än en räknefråga.
Årets största nyhet är den som märks på skattsedeln. Personer med sjuk- och aktivitetsersättning har i många år betalat högre skatt än löntagare på samma inkomst, eftersom jobbskatteavdraget aldrig omfattade ersättningen, en skillnad som kallades funkisskatten och som vuxit för varje förstärkt jobbskatteavdrag. Från den 1 januari 2026 är den avskaffad: sjukersättning beskattas nu som lön.
Vad betyder det i kronor på kontot? För den som har garantinivån handlar det om ungefär 140 kronor mer i månaden, och som mest, vid högre ersättningar, om upp till 500 kronor i månaden. Det låter kanske blygsamt, men för hushåll som räknar varje hundralapp är det en verklig förstärkning, och principiellt stänger det en orättvisa som kritiserats i över ett decennium. Sänkningen sker automatiskt via skattetabellerna, så ingen ansökan behövs, men den som har jämkning sedan tidigare bör kontrollera att den fortfarande stämmer.
Åldersgränsen flyttar med riktåldern
Pensionssystemets riktålder styr numera även sjukersättningen, och från den 1 januari 2026 höjdes gränsen: sjukersättning betalas nu ut till och med månaden innan du fyller 67 år, mot tidigare 66. För dig som närmar dig gränsen betyder det ett extra år med ersättning innan övergången till ålderspension, och att beslut om när den allmänna pensionen ska börja tas ut kan skjutas fram, vilket i sin tur ger högre pension per månad. Hur ersättningen och pensionen hakar i varandra beskriver Pensionsmyndighetens genomgång av sjukersättning och pension.
Pensionen byggs nämligen vidare även under åren med ersättning. Du får pensionsrätt för 93 procent av antagandeinkomsten, upp till ett tak på 37 000 kronor i månaden 2026, och har du kollektivavtalad tjänstepension fortsätter inbetalningarna ofta genom en premiebefrielseförsäkring som tar över arbetsgivarens inbetalningar. Sjukersättningen är däremot inte sjukpenninggrundande, så den bygger ingen ny SGI, ytterligare ett skäl att låta pensionsrätterna och tjänstepensionen göra sitt jobb ostört.
För den som redan börjat ta ut tjänstepension finns sedan den 1 januari 2025 en ny flexibilitet: en påbörjad utbetalning kan pausas eller förlängas under de fem första utbetalningsåren, en möjlighet som avtalsområdena införde stegvis och som från den 1 januari 2026 gäller brett, hos privatanställdas ITP och SAF-LO liksom i statliga PA16. Den som vill prova att arbeta igen, eller sprida pensionen över fler år, kontaktar sitt pensionsbolag, och pausen kan vara skillnaden mellan att slå i brytpunkten för statlig skatt och att slippa den.
Det går även att ta ut allmän pension parallellt med sjukersättningen, men räkna noga innan: varje månads tidigare uttag sänker pensionen per månad livet ut, och med den höjda åldersgränsen finns nu ett år till av ersättning att luta sig mot i stället. För de flesta är det klokare att låta pensionen växa till 67 och låta sjukersättningen göra sitt jobb fram till dess.
Sjukersättning mot lånelöftet
Så till frågan som förr eller senare landar hos många, den om att låna med sjukersättning som inkomst. Svaret är ja, men med öppna ögon för hur kalkylen ser ut. En vanlig missuppfattning är att ersättningen skulle räknas som osäker inkomst. Det är fel, snarare tvärtom: en tillsvidarebeviljad sjukersättning är en av de mest förutsägbara inkomster som finns, och den räknas som inkomst i långivarens kvar att leva på-kalkyl. Problemet är nivån, inte stabiliteten, för med cirka 13 700 till 23 939 kronor före skatt blir utrymmet efter boende och levnadskostnader begränsat, och det är utrymmet som styr beloppet du beviljas.
En medsökande med egen inkomst gör störst skillnad, eftersom kalkylen då räknas på hushållet. Städa bort oanvända krediter före ansökan, sök via en förmedlare så att en enda kreditupplysning ger många bud, och jämför på effektiv ränta. Räkna själv på månadskostnaden mot din faktiska budget innan du skickar något, för prövningen skyddar långivaren, din egen kalkyl skyddar dig.
Bostadstillägget förtjänar en egen rad i samma kalkyl, för det är ett stöd som många med sjukersättning har rätt till men aldrig söker. Tillägget prövas mot boendekostnad och inkomster, är skattefritt och kan förändra en månadsbudget påtagligt, och det söks hos Försäkringskassan när du har sjuk- eller aktivitetsersättning. Sök hellre och få nej än att lämna ett stöd oanvänt av gammal vana.
För bolån gäller samma logik som för alla andra: kontantinsats, kvar att leva på-kalkyl med stresstestad ränta och amorteringskrav, en mekanik vi går igenom i vår guide om ansökan om lån. Med enbart garantinivå är bolåneutrymmet ofta litet, medan hel inkomstrelaterad ersättning tillsammans med en medsökande kan räcka längre än många tror. Mindre lån och kreditkort beviljas oftare men till individuellt satt ränta, och där är det klokt att vara extra kräsen, eftersom en dyr kredit gör större skada i en liten budget än i en stor.
Ett räkneexempel visar hushållsperspektivet. En person med hel inkomstrelaterad ersättning på 23 939 kronor och en partner med 30 000 kronor i lön har tillsammans en hushållsinkomst som klarar många lånekalkyler, medan samma person ensam med garantinivå möter helt andra besked. Det är inte ersättningen i sig som avgör utan hushållets samlade siffror, precis som för alla andra sökande, och den insikten besparar både onödiga avslag och onödig självcensur.
Om beskedet om sjukersättning kommer i höst
Säg att Försäkringskassans beslut landar i brevlådan i september. Börja med att kontrollera nivån, både att antagandeinkomsten stämmer mot dina bästa arbetsår och att andelen, hel eller partiell, blivit rätt. Besluten går att ompröva och överklaga, och skillnaden mellan garantinivå och inkomstrelaterad ersättning är tiotusentals kronor om året. Kontrollera sedan tjänstepensionens premiebefrielse med ditt pensionsbolag och ansök om bostadstillägg om din boendekostnad är hög i förhållande till ersättningen, för det är ett stöd många missar.
Spara också beslutet i pärmen för framtida bruk. Ett tillsvidarebeslut om sjukersättning är i kreditsammanhang ett kvitto på inkomstens varaktighet, och tillsammans med utbetalningsbesked utgör det underlaget som styrker inkomsten när upplysningens taxerade siffror släpar efter. Den som har papperen redo svarar på kompletteringsfrågor samma dag i stället för samma vecka.
Se därefter över lånen med de nya siffrorna. Ett befintligt bolån påverkas inte av att inkomsten ändras, men villkorsändringsdagen är rätt tillfälle att förhandla räntan med den nya budgeten på bordet, och dyra smålån bör betas av först. Behöver du låna framöver, kolla om ditt fackförbund erbjuder medlemslån även för medlemmar med ersättning, en lånetyp vi går igenom i vår genomgång av medlemslån och förmånslån. Och räkna med årsskiftena: beloppen skrivs om varje januari, skatten är numera densamma som för lön, och den som håller sina siffror aktuella fattar bättre beslut än den som räknar på fjolårets. Det är hela poängen med att kunna reglerna.